据审计报告网站透露信息表明，2010年至2013年，保利集团所属湖北保利投资有限公司、深圳保利房地产开发有限公司予以评估对外并购资产，牵涉到金额15.02亿元。至2016年底，保利集团并未按拒绝已完成陈旧违宪资产清扫处理、房地产去库存等工作。以下为审核结果全文：2018年第27号公告：中国保利集团有限公司2016年度财务收支等情况审核结果根据《中华人民共和国审计法》的规定，2017年5月至6月，审计报告对中国保利集团有限公司（以下全称保利集团）2016年度财务收支等情况展开了审核，重点审核了保利集团总部及所属保利房地产（集团）股份有限公司、保利置业集团有限公司等9家二级单位，对有关事项展开了伸延和追溯到。

一、基本情况保利集团正式成立于1993年，主要专门从事军民品贸易、房地产开发、文化艺术经营、资源领域投资研发、民用发生爆炸物品经销及涉及服务等。据其2016年度拆分财务报表体现，保利集团2016年底享有全资和有限公司子公司1055家、入股公司299家；资产总额6647.7亿元，负债总额5072.1亿元，所有者权益1575.6亿元，资产负债率76.3%；当年营业总收入2093.2亿元，利润总额246.5亿元，净利润168.6亿元，净资产收益率11.44%；国有资本保值增值率109.37%。立信会计师事务所（类似普通合伙）回应拆分财务报表开具了带上特别强调事项段的无保留意见审计报告。审计报告审核结果表明，保利集团大力前进产业结构调整，增进主业融合和转型升级，扩展业务领域；实施深化企业改革拒绝，前进企业“回头过来”，大大拓展海外市场；完备“三重众多”制度，规范财务收支体系，经营业绩快速增长。

审核也找到，保利集团在财务管理和会计核算、经营管理、实施中央八项规定精神及清廉从业规定等方面还不存在一些问题。二、审核找到的主要问题（一）财务管理和会计核算方面。1.2016年，所属一家企业提早证实收益和成本，多计利润3674.8万元。

2.2016年，所属一家企业并未按规定摊销无形资产，少计利润1743.81万元。3.2016年，所属新时代民爆（辽宁）股份有限公司多证实营业外收益，多计利润1469万元。4.2016年，所属保利民爆济南科技有限公司将仍未再次发生的工资福利等算入管理费用，少计利润1072万元。5.2016年，所属一家企业并未将接到的违约金证实为收益，少计利润1000万元。

6.2016年，所属一家企业无依据计提费用，少计利润357.33万元。7.2016年，保利集团少计缴纳营业税等，多计利润101.28万元。（二）经营管理方面。

1.2010年至2013年，所属湖北保利投资有限公司、深圳保利房地产开发有限公司予以评估对外并购资产，牵涉到金额15.02亿元。2.2010年至2011年，所属保利矿业投资有限公司违规并购两家矿山企业，后因矿石品位并未超过预期、环保整治等投产，投放的4.72亿元资金面对损失风险。3.2010年至审核时，所属保利建设集团有限公司（以下全称保利建设）等3家企业经营管理及项目建设不规范，导致1.67亿元资金损失，另有8488.69万元资金面对损失风险。

4.2011年，所属一家企业违规并购股权，自行拨付不应由原股东缴纳的征地征地款1.55亿元资金至审核时仍未交还。5.2010年至2016年，所属一家企业在项目设计招标后，自由选择一家并未中标且无资质的公司签定了13份设计合约，牵涉到金额1.23亿元。6.2010年，所属一家企业违规以“项目前期费用”名义缴纳合作方5000万元。7.2016年，所属一家企业捏造施工进度和缴纳申请人等材料获得工程贷款4400万元，并未按誓约用途用于。

8.2012年和2014年，所属华越商业有限公司违规积极开展货物购销业务，至审核时3075.78万元资金面对损失风险。9.2009年，所属重庆鼎瑞有限公司予以招标登录工程项目物资供应商，减少工程成本2373.66万元。10.2016年，所属北京保利国际拍卖会有限公司、保利香港拍卖会有限公司予以公开招标与外部企业签定印刷等合约，牵涉到金额2270.28万元。11.2013年，所属一家企业予以集团审核与外部企业各出资1000万元正式成立合资公司研发项目，对方公司并未按出资比例向项目获取股东贷款和委托贷款借贷。

12．至审核时，所属一家企业的1个棚户区改建项目前进较慢，680万元改建资金逗留集团约16个月；保利集团2个境外项目也不存在工程进度迟缓情况。13.2012年，所属一家企业的2名高管并未严格执行风险掌控规范，必要登录两家楼盘销售中介机构，并批准后缴纳咨询服务费658.52万元。

14.2015年至2016年，所属一家企业违规向无资质企业订购价值290万元的电石585吨，并对外销售。15.2011年至2012年，所属保利民爆济南科技有限公司用于不合规发票缺席费用39.64万元。16.2011年，所属一家企业予以评估对外出让30%股权，至2016年底仍未向受让方缴纳股权转让款。

17．保利集团在2012年的一次股权并购业务中，并未充分考虑内部机构风险提醒，全额缴纳并购款后，至审核时仍有部分资产产权未解决。18.2014年，所属保利建设工作人员予以集团批准后私自用于“保利”字号，违规以保利建设的名义投资成立合资公司，至审核时这些投资构成的股权因保利建设其他涉诉案件已被法院失效。19.2010年至2016年，所属一家企业违规并转分包39个工程项目。

20．至2016年底，保利集团并未按拒绝已完成陈旧违宪资产清扫处理、房地产去库存等工作。21．所属一家企业库存酒水不存在账账、账实相符问题。

（三）实施中央八项规定精神及清廉从业规定方面。1.2010年至审核时，所属湖北保利建筑工程有限公司一名中层管理人员、保利建设一名高管的亲属分别成立公司，承包保利集团系统内的建筑劳务工程等，合约总额1.51亿元。2.2013年至审核时，所属企业70人超标准搭乘飞机头等舱509人次，缺席费用190.84万元；所属一家企业53人次因公探亲（境）并未按规定报集团审核，缺席费用140.62万元。

3.2013年和2014年，所属一家企业缴纳182.93万元出售购物卡等。4.2009年至审核时，所属保利民爆科技集团股份有限公司一名负责人在发给32.81万元交通补贴的同时，之后用于公务用车；保利集团对主管部门视察找到的微克配有公务用车问题，并未按规定对责任人给与处置惩处。5．至审核时，保利集团92名三级及以上公司高管人员违反规定内部全职并未取酬1987个，全职数量皆多达7个；两名高管人员予以批准后在外部单位全职并未取酬。

三、审核处置及排查情况对以上审核找到的问题，审计报告依法开具了审计报告、发布命令了审核决定书。保利集团通过调整有关会计学账目和财务报表、建立健全涉及制度等方式展开排查，明确排查情况由其自行公告。

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